Vous vous posez des questions au sujet des régimes enregistrés? Peut-être trouverez-vous la réponse ici! Voici des questions posées par les internautes et les réponses de nos experts. Elles sont regroupées par sujet :
 

• Fonds enregistré de revenu de retraite (FERR)
• Régime d'accession à la propriété (RAP)
• Régime enregistré d'épargne-retraite (REER)
   
  • Âge
  • Avantages d'un REER
  • Comment épargner pour la retraite?
  • Contenu étranger
  • Droits de cotisation
  • Pourquoi cotiser à un REER?
  • Quand déclarer les cotisations à un REER dans mon rapport d'impôt?
  • Qu'arrivera-t-il à mon REER à mon décès?
  • REER de conjoint ou pour une autre personne
  • Retraits d'un REER
  • Stratégies de placement pour les REER (à la page FAQ - Stratégies de placement) 
  • Transformer son REER pour recevoir un revenu de retraite
     

Fonds enregistré de revenu de retraite (FERR)

À quel âge est-il judicieux d'établir un FERR. Est-il possible d'investir dans un FERR en vue d'une utilisation future? Comment le FERR fonctionne-t-il?

Du point de vue de la fiscalité, il est recommandé de maintenir l'enregistrement de vos épargnes le plus longtemps possible. Si vous disposez de revenus suffisants provenant de comptes non enregistrés, p. ex : des épargnes non enregistrées, un salaire ou des revenus de location, vous devriez attendre avant de convertir vos épargnes enregistrées en un FERR jusqu'à ce que vous soyez obligé de le faire en vertu de la loi, soit au plus tard le 31 décembre de l'année au cours de laquelle vous atteindrez 71 ans.

En ce qui concerne le fonctionnement du FERR, voici un aperçu des caractéristiques et des avantages du FERR. Vous trouverez plus de détails dans la section consacrée au FERR.

Vous devriez peut-être communiquer avec un conseiller en sécurité financière de notre réseau SFL Partenaire de Desjardins Sécurité financière. Grâce à ses connaissances et aux outils dont il dispose, il pourra vous aider à faire des prévisions et à déterminer la stratégie la plus appropriée à votre situation.

À cet égard, nous vous invitons à remplir le formulaire « J'aimerais qu'un conseiller communique avec moi ».

J'ai 57 ans et je suis retraité depuis 3 ans. Je veux convertir mes 70 000 $ de REER en FERR et commencer maintenant à jouir de cet argent. Je ne veux pas consulter des personnes qui ont une cote sur mon placement. Je suis diabétique, obèse et cardiaque légèrement. Quel montant pourrai-je recevoir mensuellement avec 70 000 $ de FERR?

Un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) est un compte dans lequel vous pouvez transférer le capital accumulé dans votre REER. Il constitue la suite logique de votre REER.

En supposant que vous effectuez le transfert de votre REER de 70 000 $ en FERR avant le 31 décembre 2008, vous devrez effectuer pour l'année 2009 un retrait minimum de 3 % du solde au 1er janvier 2009 (en supposant que vous soyez toujours âgé de 57 ans), soit environ 2100 $ par année ou 175 $ par mois.

Cependant, si vous le désirez, vous pouvez effectuer un retrait en 2008, ainsi qu'un retrait supérieur au minimum en 2009. Par la suite, le retrait minimum sera calculé tous les 1er janvier de chaque année en fonction de votre âge. Règle générale, vous pouvez toujours retirer plus que le retrait minimal, mais jamais moins.

Pour votre information, voici les principaux avantages d'un FERR :

• Revenus des placements à l'abri de l'impôt.
• Retrait annuel minimal, établi par la loi.
• Revenu variable : vous déterminez le revenu désiré et pouvez le modifier en tout temps (sous réserve du retrait annuel minimal).
• Possibilité d'effectuer des retraits forfaitaires.
• Et vous gardez le plein contrôle de votre capital!
   

Vous pouvez choisir les placements FERR qui vous conviennent :
 

N'hésitez pas à communiquer avec un des conseillers financiers de SFL Partenaire de Desjardins Sécurité financière. Ils ont les connaissances et les logiciels nécessaires pour faire des projections et trouver le programme qui convient le mieux à vos besoins. Vous pouvez aussi consulter notre site Web à la section FERR.  

Régime d'accession à la propriété (RAP)

Mon conjoint et moi avons tous les deux fait un retrait de notre REER en vertu du RAP pour acheter notre maison. Devons-nous tous les deux rembourser la somme retirée?

Les cotisations désignées comme des remboursements dans le cadre du Régime d'accession à la propriété (RAP) doivent être versées dans le REER du contribuable qui a profité du RAP et non dans celui de son conjoint. Autrement dit, si vous avez fait un retrait de votre REER dans le cadre du RAP, les cotisations que vous versez dans le REER de votre conjoint, ou celles que ce dernier verse dans votre REER, ne peuvent être désignées comme des remboursements en vertu du RAP. Pour plus d'informations, consultez la section Régime d'accession à la propriété sur notre site.

Serait-il avantageux pour moi de contracter un emprunt personnel afin de pouvoir retirer un montant supérieur de mon REER en vertu du Régime d'accession à la propriété (RAP)?

Votre question portant sur la pertinence d'emprunter pour profiter du Régime d'accession à la propriété (RAP) est de l'ordre de la planification financière plutôt que fiscale. Avant d'effectuer une telle transaction, vous devez considérer plusieurs facteurs, comme le montant, le taux d'intérêt et le terme de l'emprunt, car les remboursements de ce dernier s'ajouteront à ceux de votre prêt hypothécaire et de votre retrait dans le cadre du RAP.

Vous devez aussi tenir compte de votre maximum déductible au titre des REER et de votre taux marginal d'imposition. En effet, le fait d'emprunter pour investir dans votre REER générera une économie d'impôt. Celle-ci sera en fonction de votre taux marginal d'imposition, qui est fondé sur votre revenu imposable. À tort, les institutions financières laissent entendre que le remboursement d'impôt découlant d'une cotisation à un REER est toujours de 50 % alors que le taux marginal maximum au Québec est de 48,22 % et que, pour obtenir un tel remboursement, votre revenu imposable doit être supérieur à 120 880 $! Pour calculer l'économie d'impôt dont vous pourriez bénéficier, vous pouvez utiliser notre simulateur Économies d'impôt - REER.

À titre d'information, veuillez noter qu'au Québec, si votre revenu imposable se situe entre 37 179 $ et 58 595 $, l'économie que vous réaliserez sera d'environ 38,37 % de votre cotisation.

Vous devez également tenir compte d'autres éléments, comme le taux d'intérêt hypothécaire et celui de l'assurance prêt de la Société canadienne d'hypothèques et de logement (SCHL), si vous n'avez pas le montant de base requis (25 %) pour ne pas devoir faire appel à celle-ci.

Enfin, si vous avez l'intention de cotiser à votre REER et d'utiliser cette cotisation pour acheter une propriété, je vous suggère de vérifier les conditions à respecter pour avoir droit à une déduction fiscale sur cette somme.

Pour obtenir plus de renseignements, veuillez consulter le site de l'Agence du revenu du Canada, section « Régime d'accession à la propriété ».

Est-il possible de retirer des sommes d'un REER et d'un RPDB sans utiliser le RAP pour l'achat d'une première maison?

Il est toujours possible de retirer des sommes d'un REER ou d'un RPDB si les conditions pour les retirer sont remplies (p. ex. : date d'échéance et autres modalités des placements).

Toutefois, un tel retrait a des répercussions fiscales. En effet, ces sommes seront imposables et assujetties à des retenues à la source. Il vous restera donc un montant net moins élevé pour votre mise de fonds.

Vous devez aussi considérer le fait que, les sommes retirées étant imposables, elles augmenteront votre revenu imposable de l'année du retrait et pourraient avoir une incidence sur le calcul de plusieurs crédits d'impôt auxquels vous êtes peut-être admissible.

Régime enregistré d'épargne-retraite (REER)

Âge

À partir de quel âge peut-on cotiser à un REER?

Il n'y a pas d'âge minimal pour cotiser à un REER. Il suffit de disposer d'un revenu gagné, comme il est défini par la loi ou d'un revenu admissible à un transfert dans un tel régime.

Peut-on encore investir dans un REER après l'âge de 65 ans?

Oui, vous pouvez investir dans un Régime enregistré d'épargne-retraite après l'âge de 65 ans.

Pour être en mesure de cotiser, vous devez avoir un « revenu gagné » et vos cotisations ne peuvent dépasser votre plafond de cotisation. Un revenu gagné est fondamentalement un revenu tiré d'un revenu d'emploi ou d'entreprise. Il ne comprend pas les montants reçus d'un régime de retraite enregistré, d'un REER ou d'autres régimes de retraite.

L'année de votre 71e anniversaire est la dernière année pendant laquelle vous pouvez cotiser à votre REER. Si vous cotisez à un REER en vertu duquel votre conjoint est le rentier, celui-ci doit aussi être âgé de 71 ans ou moins.

Avantages du REER

J'ai entendu dire qu'en cotisant à un REER, je peux payer moins d'impôt et aussi profiter d'autres avantages. Est-ce vrai?

Cotiser à un REER peut permettre à de nombreux contribuables de payer moins d'impôt. Pourquoi? Parce que dans bien des cas, vous pouvez déduire de votre revenu les sommes que vous versez à un REER. Comme cela réduit votre revenu imposable, l'impôt sur le revenu diminue aussi.

De plus, dans certains cas, cotiser à un REER permet de profiter de certains crédits d'impôt auxquels vous n'auriez pas droit autrement.

En effet, bon nombre de crédits d'impôt, de même que les sommes auxquelles vous êtes admissible en vertu de différents programmes sociaux, dépendent de votre revenu net. Comme les sommes cotisées à un REER viennent réduire votre revenu, vous pourriez être admissible à certains crédits ou programmes auxquels vous n'auriez pas droit autrement.

Comment épargner pour la retraite?

Si j'attends de toucher un héritage pour profiter de mes droits inutilisés, je ne m'en servirai jamais!

Il y a d'autres moyens de vous servir de vos droits inutilisés. Vous pouvez, par exemple, faire tous les ans un emprunt équivalant à vos droits inutilisés, puis vous servir de l'épargne fiscale que vous réaliserez en raison de votre cotisation plus élevée pour rembourser une partie de votre prêt REER. Vous pouvez aussi choisir de verser périodiquement des cotisations à votre REER ou d'en accroître le montant. Avec le temps, vous mettrez à profit tous vos droits inutilisés.

Comment faire pour planifier ma retraite si, pour le moment, le montant dont je dispose pour l'épargne n'est que de 1 000 $ à 1 500 $ par année?

Il est difficile pour la plupart d'entre nous de planifier et d'épargner. Comment savoir en effet ce que l'avenir nous réserve et combien il nous en coûtera pour vivre? Le mode de vie que vous privilégiez détermine les sommes que vous devez épargner; il convient, habituellement, de maintenir à la retraite le pouvoir d'achat de votre revenu actuel dans une proportion de 60 % à
80 %.

Comment y parviendrez-vous? Tout d'abord, ne vous découragez pas. Vos revenus de retraite peuvent provenir de diverses sources telles que le régime de retraite de votre employeur, le cas échéant, les régimes de pensions gouvernementaux et vos économies personnelles. L'État et votre employeur, s'il y a lieu, vous procureront un revenu de retraite, mais les sommes qui vous seront alors versées pourraient ne pas suffire. Voilà pourquoi votre participation est importante. Vous pouvez établir votre propre programme d'épargne-retraite au moyen de régimes ou de comptes individuels.

Pour parvenir à établir une stratégie d'épargne et de placement efficace, vous devez brosser un tableau réaliste de votre situation financière. Quelles sont vos dépenses courantes et quelle est la somme dont vous disposez actuellement? Combien prévoyez-vous tirer de vos sources de revenu au cours de votre retraite? Combien devez-vous épargner d'ici là pour obtenir un revenu satisfaisant? Voici quelques stratégies :

Commencer à investir tôt dans la vie

Il n'y a rien comme le temps pour faire fructifier l'argent. Plus vous investissez tôt, plus votre épargne a du temps pour s'accroître. Cette façon de faire vous permet d'augmenter vos chances d'atteindre vos objectifs de placement en vue de votre retraite. Voici un exemple illustrant ce principe : Johanne, qui a commencé à investir dans un REER à 30 ans, verse 1 500 $ par année dans un régime dont le taux de rendement annuel est de 6 %. À 60 ans, elle aura mis de côté 45 000 $, et son régime vaudra 125 702,52 $.

Pour sa part, Jacques a attendu à 40 ans pour commencer à cotiser à un REER. Pour rattraper le temps perdu, il met de côté 3 000 $ par année dans un régime rapportant annuellement 6 %. À 60 ans, il aura versé 60 000 $ dans son régime, mais celui-ci ne vaudra que 116 978,18 $.

À la retraite, la valeur du régime de Johanne sera supérieure à celle du régime de Jacques même si elle a cotisé $ 15 000 de moins, et ce, pour la simple raison qu'elle a commencé à cotiser plus tôt à son REER.

Investir régulièrement

L'élaboration d'une stratégie financière profitable exige de la planification et de la discipline. L'une des façons les plus efficaces et les moins pénibles pour y arriver consiste à mettre de côté chaque mois un pourcentage de votre revenu et à amasser ainsi votre capital de retraite progressivement.

Contenu étranger

Pourquoi est-il important que mon REER comporte des titres étrangers?

Les placements dans des sociétés étrangères vous donnent la possibilité de profiter de la croissance économique des autres pays. Ils vous permettent aussi de diversifier votre portefeuille et de réduire les risques auxquels il est exposé.

Droits de cotisation

Puis-je cotiser à un REER même si je ne touche pas de salaire?

Fort heureusement pour vous, les travailleurs non salariés peuvent cotiser à un REER. Vous serez en mesure de bénéficier des nombreux avantages d'un tel régime si vous gagnez un revenu admissible (commissions, pourboires, pension alimentaire, revenu de location net ou prestations d'invalidité versées par le Régime de pension du Canada).

Comment savoir quelle est la cotisation maximum que je peux verser à mon REER cette année?

Ce montant est inscrit sur l'avis de cotisation que vous a fait parvenir l'Agence du revenu du Canada. Vous pouvez également communiquer avec cette dernière en composant le
1 800 267-6999.

Si je ne peux pas cotiser à mon REER pour une année donnée, est-ce que je perds mes droits inutilisés?

Depuis 1991, il est possible d'accumuler vos droits inutilisés, c'est-à-dire, le montant des cotisations que vous n'avez pas pu verser depuis 1991. En tout temps, d'ici votre 71e anniversaire, vous pouvez cotiser la totalité de vos droits inutilisés à votre REER et, bien sûr, jouir en outre de l'épargne fiscale que ces cotisations comportent.

Serait-ce à mon avantage de cotiser tous les ans le montant maximal permis à mon REER?

Souscrire un REER vous permet de réduire considérablement l'impôt applicable à votre revenu. En effet, la simple règle veut que les sommes que vous investissez dans un tel régime à un taux de rendement de 7 % doublent tous les dix ans. Il est donc à votre avantage de cotiser tous les ans le maximum permis à votre REER et de commencer à le faire dès que vous entrez sur le marché du travail.

En cotisant le maximum permis tous les ans, vous réduirez le revenu net de votre famille et augmenterez vos chances de bénéficier de certains avantages sociaux qui sont fonction du revenu net.

Mon conjoint a des droits inutilisés de cotisation à un REER de 2 000 $ qu'il entend utiliser en entier. Quant à moi, j'ai des droits inutilisés de 6 000 $. Je prévois verser
3 000 $ dans mon REER et mon conjoint se chargera du reste. Voici ma question : lors de la production de sa déclaration de revenus, quel sera le montant que mon conjoint pourra inscrire à titre de cotisation à un REER, 2 000 $ ou 5 000 $?

Il est possible pour un particulier de cotiser au REER de son conjoint. De telles cotisations diminuent les droits inutilisés du cotisant et non ceux du rentier. Dans votre cas, le cotisant serait votre conjoint et ses droits inutilisés sont de 2 000 $.  Les cotisations versées par un conjoint doivent être indiquées comme ayant été versées dans le régime de son conjoint. Ces cotisations sont déductibles dans les déclarations de revenus de la personne les ayant versées.

Comme vous l'indiquez, votre conjoint prévoit cotiser lui-même à son REER pour combler ce montant de 2 000 $. Il n'aura donc plus d'espace pour cotiser à votre REER à titre de conjoint cotisant. Toute cotisation versée par votre conjoint dans votre REER serait considérée comme une cotisation excédentaire et pourrait être assujettie à l'impôt spécial sur de telles cotisations. Le montant maximal que doit verser votre conjoint et celui qu'il peut déduire est donc de 2 000 $.

Pourquoi cotiser à un REER?

Pourquoi cotiser à un REER puisque, de toute façon, les fonds que je retirerai seront assujettis à l'impôt?

Le report d'impôt constitue la principale caractéristique des REER. Néanmoins, ils offrent de nombreux autres avantages fiscaux et financiers. Lorsque vous cotisez à un REER, l'Agence du revenu du Canada contribue en partie à votre épargne-retraite. Une cotisation à un REER vous permet non seulement de bénéficier d'une économie fiscale immédiate, mais protège aussi vos revenus de placement de l'impôt. En le planifiant, il vous est possible d'effectuer un retrait de votre REER au moment où votre taux marginal d'imposition est inférieur à celui auquel vous étiez assujetti quand vous avez versé votre cotisation.

Exemple :
Le taux marginal d'imposition de Marie et de Paul est de 42,2 %. Ils ont effectué des placements à un taux de 5 %. Marie a décidé d'épargner en vue de sa retraite au moyen d'un REER. Elle y verse une cotisation annuelle de 3 000 $ et réalise, par conséquent, une économie d'impôt de 1 266 $. Sa cotisation nette s'élève donc à 1 734 $. Paul, par contre, a décidé d'épargner la même somme que Marie, soit 1 734 $ (3 000 $ - 1 266 $), au moyen d'outils d'épargne non enregistrés. Voici un aperçu de ce que sera leur situation dans 30 ans.

Marie aura amassé 209 282,37 $ alors que Paul aura accumulé 83 383 $. Si Marie décidait de retirer tous les fonds de son REER en un retrait unique, elle toucherait un montant net d'impôt de 108 366,41 $. Supposons que Paul et Marie ont un revenu brut de 20 000 $ à la retraite provenant de sources autres que leur REER. Pour jouir d'un revenu net total de 25 000 $, Paul devra retirer 8 329 $ de ses épargnes. À ce rythme, il aura épuisé ses économies en 11,5 années. Marie, quant à elle, pourra faire passer son revenu net à 25 000 $ pendant un peu plus de 31 ans avant d'avoir épuisé son REER.

Quand déclarer les cotisations REER dans mon rapport d'impôt?

Est-ce que je devrai payer une pénalité si je déduis les cotisations à mon REER de mon revenu pour une année différente de celle où elles ont été versées?
 
Non, car il ne s'agit pas d'une cotisation excédentaire. Ce type de report est possible. Vous ne serez pas pénalisé si le montant que vous déduisez n'excède pas le maximum permis, soit le total de vos droits inutilisés et de votre cotisation maximale pour l'année courante.

Exemple :
Vos droits inutilisés se chiffrent à 23 000 $. À la suite d'un héritage ou de la vente d'un actif, vous avez un excédent de revenu de 27 000 $. Vous pouvez cotiser 23 000 $ à votre REER et déduire une partie de cette cotisation de votre revenu imposable au cours des quelques prochaines années. Le revenu que vous tirerez de ces 23 000 $ sera à l'abri de l'impôt.

Qu'arrivera-t-il à mon REER à mon décès?

Si je décède, qui recevra les fonds de mon REER?

Si vous cotisez à un REER établi par un assureur et que vous avez désigné un bénéficiaire, le produit du REER est exclu de votre patrimoine. En cas de décès, le capital sera versé au bénéficiaire désigné au contrat, à moins que la désignation de bénéficiaire ait été révoquée (annulée).

Qu'arrivera-t-il à mon REER à mon décès?

Du point de vue fiscal, si vous avez transféré votre REER à votre conjoint en droit ou de fait par testament ou tout autre moyen, le montant total ou partiel, au choix du conjoint, est imposable entre les mains de ce dernier et le solde, entre celles du défunt. Cependant, le conjoint peut différer l'imposition des sommes reçues du REER du défunt en transférant la totalité ou une partie de ces sommes dans son propre REER au cours de l'année du décès ou des 60 jours suivant celle-ci. 

La même règle s'applique si le REER est légué à un enfant ou à des petits-enfants atteints d'une infirmité mentale ou physique et à la charge du contribuable au moment de son décès. Les sommes reçues par les autres enfants à la charge du contribuable au moment de son décès sont imposables entre les mains de ces derniers. Toutefois, dans le cas d'un héritier âgé de moins de 18 ans, il est possible d'étaler l'imposition en souscrivant une rente qui viendra à échéance au plus tard lors de son 18e anniversaire de naissance.

REER de conjoint ou pour une autre personne

J'aimerais souscrire un REER pour mes petits-enfants. Est-ce possible?

Il existe une façon de souscrire un REER pour vos petits-enfants. Le détenteur du REER (votre petit-fils ou petite-fille) doit toutefois toucher un revenu admissible. Si ce n'est pas le cas, il lui est impossible de cotiser à un REER. Cependant, s'il est âgé d'au moins 18 ans, la Loi de l'impôt sur le revenu lui permet de cotiser un montant excédentaire de 2 000 $. Il est donc possible pour une personne sans revenu admissible de détenir un REER.

Ainsi, si votre petit-enfant est âgé de 18 ans, vous pouvez lui remettre 2 000 $ comptant qu'il pourra investir dans un REER. Toutefois, vous ne bénéficierez d'aucune déduction fiscale à cet égard. Lorsque cet enfant gagnera un revenu admissible, il pourra demander la déduction fiscale relative à cette cotisation. La définition de revenu admissible comprend, entre autres, les revenus d'emploi, d'entreprise et de location.

L'avantage d'une telle planification est que les revenus générés par le placement détenu dans le REER de votre petit-enfant seront à l'abri de l'impôt.

Est-ce que je peux cotiser au REER de mon conjoint même si nous ne sommes pas mariés?

Oui, la Loi de l'impôt sur le revenu définit les conjoints comme étant deux personnes, sans égard à leur sexe, qui vivent maritalement ensemble depuis au moins un an ou moins de un an s'ils sont les parents naturels ou adoptifs d'un même enfant.

Je cotise au REER de mon employeur et à un REER de conjoint. Est-ce que j'ai le droit à deux fois 20 000$?

Malheureusement, la réponse est non. La cotisation maximale est de 20 000 $ par personne pour 2008. Le plafond de cotisation est fondé sur le revenu d'une personne, à savoir, 18 %, pour un montant maximal de 20 000 $ (pour 2008). Vous avez peut-être des REER dans plusieurs institutions financières, mais ce montant ne change pas.

Qu'est-ce que la règle de trois ans qui s'applique aux REER de conjoint?

Cette règle détermine qui, du détenteur ou du cotisant, ajoutera à ses revenus de l'année le montant du retrait d'un REER de conjoint et dans quelle proportion il le fera. Il est primordial que la cotisation versée à un REER de conjoint y soit conservée pour une période couvrant trois
31 décembre consécutifs avant le retrait pour que le cotisant ne soit pas imposé.

La règle de trois ans s'applique également aux cotisations versées au cours d'une période couvrant trois 31 décembre précédents, et ce, peu importe l'institution financière à laquelle les cotisations ont été versées et le moment où elles l'ont été.

Si je cotise au REER de mon conjoint, à qui appartient le montant investi? À lui ou à moi?

Lorsque vous cotisez au REER de votre conjoint, l'argent investi appartient à votre conjoint, mais c'est vous qui obtenez la déduction fiscale.

Est-il possible de transférer un REER à mon nom à celui de ma femme même si elle ne touche aucun salaire?

Il n'est pas possible de transférer, sans incidence fiscale immédiate, une somme de votre REER à un REER dont votre conjointe est rentière. De façon générale, les seuls transferts directs permis, sans incidence fiscale immédiate, d'un REER d'un particulier à un REER dont son conjoint est rentier, sont ceux qui sont effectués en raison de l'échec du mariage ou de l'union de fait ou, encore, à la suite du décès du particulier.

Cependant, si vous avez un montant maximal déductible au titre d'un REER pour l'année d'imposition en cours, vous pouvez cotiser à un REER dont votre conjointe est rentière si elle avait 71 ans ou moins au 31 décembre de cette même année. Vous pourrez déduire cette cotisation de votre revenu imposable. L'année du retrait du REER, le montant retiré sera inclus dans le calcul du revenu imposable de votre conjointe. Ce retrait doit toutefois être effectué après la deuxième année civile suivant celle où la cotisation a été effectuée.

Retraits d'un REER

Est-il possible de retirer des sommes d'un REER plus de une fois par année? Si oui, quelques retraits de 5 000 $ au cours d'une même année au lieu d'un seul plus important me permettraient-ils de réduire le total du montant retenu de mes retraits?

Vous pouvez effectuer plusieurs retraits d'un REER au cours d'une même année. Des retraits distincts de petites sommes vous permettront de minimiser la retenue d'impôt à la source, qui est fonction de tranches d'imposition qui varient selon le montant du retrait. Tâchez toutefois de ne pas dépenser cet argent puisque votre facture d'impôt ne sera pas réduite, elle ne sera que reportée!

Est-ce possible de retirer des sommes d'un REER et d'un RPDB sans utiliser le RAP pour l'achat d'une première maison?

Il est toujours possible de retirer des sommes d'un REER ou d'un RPDB si les conditions pour les retirer sont remplies (p. ex. : date d'échéance et autres modalités des placements). Toutefois, un tel retrait a des répercussions fiscales. En effet, ces sommes seront imposables et assujetties à des retenues à la source. Il vous restera donc un montant net moindre pour votre mise de fonds. Vous devez aussi considérer le fait que, les sommes retirées étant imposables, elles augmenteront votre revenu imposable de l'année du retrait et pourraient avoir une incidence sur le calcul de nombre de crédits d'impôt auxquels vous êtes peut-être admissible.

Transformer son REER pour recevoir un revenu de retraite

Je suis âgé de 71 ans et je dois transformer mon REER en un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) ou en une rente viagère. Que devrais-je faire?

Une rente viagère vous permettra de toucher un revenu votre vie durant. Le montant qui vous sera versé sera plus important si vous souscrivez cette rente lorsque les taux d'intérêt sont élevés. En vertu d'un FERR, vous avez la possibilité de choisir parmi une vaste gamme d'options de placement qui pourraient vous procurer un rendement plus élevé, mais un tel régime comporte également plus de risques, y compris celui que vos épargnes s'épuisent avant votre décès.