L'assurance vie universelle est un produit de plus en plus populaire auprès des consommateurs. Il est important, pour eux, de savoir que les caractéristiques de ce produit peuvent varier, dépendamment de la compagnie qui l'offre.

Ce sont les caractéristiques de l'assurance vie universelle qui font que ce produit peut s'avérer un outil de planification financière d'une grande flexibilité.

L'assurance vie universelle est généralement composée de deux volets, soit l'assurance vie, santé et épargne.

Un volet d'assurance

En fonction de ses besoins d'assurance, un assuré peut choisir parmi une multitude de protections celles qui conviennent le mieux à ses besoins. Au moyen d'un seul contrat, une personne peut gérer, en tout ou en partie, ses propres protections d'assurance (assurance vie, assurance santé, assurance hypothécaire, etc.) et participer à la gestion de celles de son conjoint, de ses enfants et même de ses associés.

Elle peut également modifier, ajouter ou retirer des protections d'assurance, et ce, en fonction de ses attentes ou de nouveaux besoins.  Les nouveaux besoins d'un assuré sont souvent liés à son style de vie et aux principaux événements qui surviennent au cours de sa vie (naissance d'un enfant, études supérieures, achat d'une maison, retraite, maladie grave, etc.).

Un volet placement

En plus des deux volets d'assurance, l'assurance vie universelle comporte également un volet placement (placements garantis, placements indiciels ou tout autre type de placements disponibles) pour l'assuré qui désire épargner et accumuler des intérêts à l'abri de l'impôt.

Les comptes de placement exigent souvent des dépôts minimaux, dont le montant peut varier selon le type de placement choisi. Les sommes accumulées dans les comptes de placement peuvent également être retirées en partie ou en totalité. Ces sommes serviront, par exemple, à la réalisation d'une multitude de projets ou en cas de perte d'autonomie, de maladie grave ou d'invalidité. Mais, attention : les retraits ne peuvent être effectués qu'en respectant les conditions qui s'appliquent aux types de placement choisis. Ainsi, ces retraits peuvent être assujettis à des dispositions fiscales même si, dans certains cas, ils peuvent être effectués à l'abri de l'impôt.

Des primes souples

L'assurance vie universelle est également souple à l'égard du paiement des primes. En effet, en fonction des dispositions du contrat, le détenteur du contrat peut choisir la fréquence du paiement des primes (mensuellement, annuellement, etc.) et la durée de la période de paiement; il peut aussi décider de planifier ou de modifier le montant des primes.

En outre, l'assuré a le loisir de puiser dans l'épargne accumulée dans son contrat pour acquitter ses primes d'assurance; l'assuré peut ainsi diminuer le montant de la prime ou en cesser le paiement, tout en maintenant son assurance en vigueur.

L'assurance vie universelle comme abri fiscal

Lors du décès de l'assuré, le montant de l'assurance et l'épargne accumulée ne sont pas imposables. Cet argent peut permettre de protéger l'héritage en servant à payer les impôts lors du décès, notamment ceux exigés sur les gains en capital ou dans l'hypothèse du décès des deux conjoints alors que les REER deviennent imposables.

L'assurance vie universelle peut également être utilisée comme un moyen d'épargne à l'abri de l'impôt pour son enfant ou son petit-enfant. Ainsi, un parent ou un grand-parent peut souscrire un contrat d'assurance vie universelle sur la tête de son enfant ou de son petit-enfant, payer la prime maximale permise par le contrat et transférer ce dernier à l'enfant ou au petit-enfant, sans avoir aucun impôt à payer, lorsque celui-ci atteint l'âge de 18 ans ou plus.

L'enfant ou le petit-enfant pourra alors retirer graduellement des montants d'argent qu'il pourra utiliser pour ses études ou à toute autre fin. Évidemment, cet argent sera alors imposable, mais, comme l'enfant ou le petit-enfant aura droit à certains crédits d'impôt, il pourra retirer chaque année un montant substantiel sans avoir à payer d'impôt.

En résumé

En résumé, si on la compare aux produits d'assurance vie plus « traditionnels », l'assurance vie universelle (aussi appelée portefeuille de sécurité financière chez Desjardins Sécurité financière) se distingue par sa grande souplesse et répond à une vaste gamme de besoins.

Lorsque viendra le moment d'acquérir une assurance vie universelle, assurez-vous qu'elle vous permettra :
 

• d'établir votre sécurité financière progressivement, en fonction de vos priorités, de vos moyens financiers et de votre situation familiale;
• de satisfaire vos différents besoins grâce à ses deux principales composantes, soit le volet assurance et le volet placement qui permet d'épargner à l'abri de l'impôt;
• d'apporter des changements selon l'évolution de vos besoins et de votre situation.
   

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